Abschluss einer sicherheitsorientierten Anlageform

Der Kreisausschuss wird im Rahmen der Beschlussvorlage 2022/110 dazu aufgerufen, die Vergabe eines individuellen Schuldscheindarlehens (SSD) bei der Landesbank Baden-Württemberg in Höhe von 20.000.000 EUR zu beschließen. Die Anlage soll im Haushaltsjahr 2022 erfolgen und eine Laufzeit von bis zu zehn Jahren haben. Basierend auf einem Angebot vom 14. Juli 2022 sieht die Vorlage einen nominalen Zinssatz von 2,6 % pro Jahr vor, was bei einer festen Laufzeit von zehn Jahren einen Gesamtertrag von 5.200.000 EUR zur Folge hätte.

Hintergrund der Maßnahme ist die Verwaltung von Liquiditätsüberhängen auf den Girokonten der Kreisverwaltung. Diese resultieren unter anderem aus strategischen Mitteln, die für künftige Versorgungsleistungen vorgesehen sind, sowie aus freien Mitteln, die für die laufende Aufgabenerfüllung derzeit nicht benötigt werden. Die Verwaltung verfolgt das Ziel, durch diese sicherheitsorientierte Anlageform die in den vergangenen Jahren angefallenen Verwahrentgelten durch Zinserträge zu kompensieren.

Das Schuldscheindarlehen dient als flexible Alternative zu klassischen Anleihen und ist als Beweisurkunde für die Kreditvergabe konzipiert. Die Einlage ist durch das Sicherungssystem der Sparkassen-Finanzgruppe geschützt. Die Verwaltung prüft zudem, ob aufgrund der aktuellen Marktlage eine kürzere Laufzeit vorteilhaft sein könnte, um von möglichen Zinssteigerungen zu profitieren.